为鼓励境外基金机构长期在台经营资产管理业务及持续投入资源提升我国资产管理核心人力，金管会近期参酌投信投顾公会及业者意见，修正「鼓励境外基金深耕计画」及相关问答集，修正内容包括针对取得深耕计画2年认可期间之业者，放宽提供其自由选择优惠措施之弹性、新增投资研究团队人数之评估指标，以及调整特定评估指标之衡量基准，提供更多境外基金机构参与深耕计画之诱因。

金管会表示，本次修正重点如下∶

一、对长期获认可之业者提供自由选择运用优惠措施之弹性∶就适用认可期间为2年之业者，新增得分别就认可期间第1年及第2年提出欲适用之优惠措施，以鼓励长期取得深耕计画认可之业者，配合其营运目标及发展，提供其弹性运用优惠措施。

二、调整境外基金机构在台设置据点管理资产规模衡量基准∶比照鼓励投信跃进计画，於计算我国业者最近一年平均管理资产规模新增排除计算货币市场基金及指数股票型基金，调整其衡量基准之门槛，有利於鼓励境外基金机构在台据点发展多元化基金商品。

三、鼓励境外基金机构持续人才培育∶新增境外基金机构在台设立据点投资研究团队人数增列为评估项目，以鼓励境外基金机构投入资源培养我国资产管理核心人才之诱因。

四、调整优惠措施增加诱因∶

（一）於「引进新类型境外基金」优惠措施释例中增列多重资产型基金，鼓励业者引进多元化产品。

（二）将原「加速审核境外基金」优惠措施修正为「依据境外基金管理办理第27条之2规定，申报境外基金募集及销售案件」(即引进新境外基金得采申报生效制)。

（三）放宽「每次送件基金档数上限为3档」优惠措施之适用范围，总代理人申请代理送件一次申请3档基金时，从原先只限於同一家境外基金机构，放宽得包含适用该优惠措施之境外基金机构(1家以上)之基金。

依修正後深耕计画，调整相关评估指标与优惠措施，预计可吸引更多境外基金机构长期参与深耕计画、鼓励其在台据点发展多元化基金商品，以及增加资产管理核心人才之聘用，协助我国资产管理产业健全发展。未来金管会将持续检视深耕计画内容，以鼓励并肯定努力贡献我国资产管理市场之境外基金业者。